Идея налогового планирования заключается в том, чтобы организовать свои финансовые дела таким образом, чтобы в конечном итоге вы задолжали как можно меньше налогов. Вы можете сделать это тремя основными способами: Вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход с помощью корректировок, вы можете максимизировать свои вычеты и воспользоваться налоговыми льготами.
Эти варианты не являются взаимоисключающими. Вы можете сделать все три для достижения наилучшего результата.
Основные выводы
- У вас есть три инструмента для уменьшения вашего счета по федеральному подоходному https://psyonline.ru/article/other4/77939/ налогу: воспользуйтесь корректировками, чтобы снизить налогооблагаемый доход; максимизируйте вычеты, чтобы уменьшить налогооблагаемый доход; воспользуйтесь налоговыми льготами, чтобы уменьшить причитающиеся налоги.
- Для большинства налогоплательщиков стандартный вычет уменьшит ваше налоговое бремя больше, чем вычеты с перечислением.
- Такие действия, как досрочное снятие средств с пенсионных счетов, увеличат ваш налогооблагаемый доход и потребуют от вас уплаты штрафа в дополнение к налоговому счету.
Как уменьшить налогооблагаемый доход
Ваш скорректированный валовой доход (AGI) является ключевым элементом при определении ваших налогов. Это начальное число для расчетов, и от него зависит ваша налоговая ставка, а также различные налоговые льготы и вычеты. Вы не сможете претендовать на определенные кредиты или вычеты, если они слишком высоки.
Примечание
Ваш AGI может повлиять на вашу финансовую жизнь помимо налогов. Банки, ипотечные кредиторы и программы финансовой помощи колледжам регулярно запрашивают ваш скорректированный валовой доход, который является ключевым показателем ваших финансов.
Чем больше денег вы зарабатываете, тем выше будет ваш AGI и тем больше вы будете платить подоходного налога. И наоборот, вы будете платить меньше налогов, если этот показатель будет ниже. Так устроена американская налоговая система, и все начинается с вашего AGI.
Как вы находите свой AGI?
Ваш AGI — это ваш доход из всех источников, за вычетом любых корректировок дохода, на которые вы можете претендовать. Это не то же самое, что вычеты, когда они уменьшают доход, потому что вам не нужно перечислять детали, чтобы претендовать на них. Вы учитываете их в приложении 1 к вашему 1040, и общая сумма может уменьшить или даже увеличить ваш скорректированный валовой доход, в зависимости от характера корректировки.
В таблице 1 также указаны вычеты из валового дохода и дополнительных источников дохода. Ваш AGI повысится, если у вас есть только дополнительный доход и вы не имеете права на какие-либо корректировки. Обратная сторона заключается в том, что ваш AGI сократится, если у вас будут корректировки, но нет дополнительных источников дохода1.
Дополнительные источники дохода включают, но не ограничиваются:
- Подлежащие налогообложению возвраты государственных налогов
- Полученные алименты
- Доход от бизнеса
- Доход от азартных игр
- Прирост капитала
- Пособие по безработице
Корректировки дохода, которые уменьшают AGI, включают, но не ограничиваются:
- Взносы, которые вы внесли в IRA или 401 (k)
- Уплаченные проценты по студенческому кредиту
- Уплаченные алименты
- Взносы на сберегательные счета здравоохранения (HSA)
- Расходы на переезд для некоторых военнослужащих
- Вычитаемая часть налога на самозанятость, а также взносы на медицинское страхование для самозанятых