Один из хороших способов сосредоточиться на экономии налогов в этом году — убедиться, что у вас есть налоговый план. Если вы специально не планируете экономить, маловероятно, что это произойдет.
Кроме того, вы, вероятно, заплатите больше налогов, чем необходимо. Это относится как к бизнесу, так и к личным налогам.
Избегайте ретроспективного налогового планирования и агрессивных налоговых схем – Джонатан Ампонса, CTA FCCA, Налоговики объясняет здесь, что могут быть области, которыми вы или ваш бухгалтер пренебрегли. Несмотря на то, что вы, возможно, слышали, все еще существует множество законных способов сэкономить на налогах и спокойно спать по ночам.
Давайте рассмотрим некоторые области, в которых часто можно сэкономить на налогах, чтобы вы могли понять, применимы ли они к вашей ситуации:
Сэкономьте подоходный налог, используя компанию по недвижимости
Если вы арендодатель с портфелем недвижимости на ваше имя, вы, вероятно, будете платить больше налогов через систему самооценки из-за недавних изменений в налоге на недвижимость и, в частности, ограничения процентов по ипотечным кредитам. Ограничение процентов по ипотечным кредитам не затрагивает компании, и они действительно платят более низкие ставки налога. Однако, пожалуйста, обратитесь за консультацией специалиста по налогообложению, потому что есть некоторые налоговые ловушки, которых следует остерегаться, прежде чем действовать.
Привлеките специалистов-налоговых консультантов
Большинство владельцев бизнеса, естественно, обращаются к своим бухгалтерам по всем вопросам налогообложения. Бухгалтерия и налогообложение — две разные профессии, хотя между ними много общего.
Однако у опытных предпринимателей обычно есть и бухгалтер, и налоговый консультант. Потому что они знают, что бухгалтеры подобны вашему терапевту, который хорош и знает все общие правила, а налоговые консультанты подобны вашим хирургам, которые являются специалистами в своей области и знают исключения из правил. Таким образом, хотя бухгалтер справедливо скажет вам, что развлечения не подлежат вычету из налога, налоговый консультант обычно поднимет вопрос и найдет вам несколько исключений из общего правила, которые позволят вам претендовать на развлечения.
Сначала воспользуйтесь налоговыми льготами в размере 78 000 фунтов стерлингов
В основе любого разумного налогового планирования лежит использование безналоговых льгот, которые предоставляет нам HMRC. Сначала максимально используйте эти льготы, поскольку они будут потрачены впустую, если не будут использованы. И не забывайте о пособиях вашего супруга и детей. Знаете ли вы, что если вы сложите льготы по налогу на прибыль, налогу на прирост капитала, сберегательным пособиям и дивидендам, вы получите колоссальные 26 000 фунтов стерлингов плюс надбавки за год? Это только для начала. И если у вас есть супруг (а) или ребенок, которые не используют свои пособия, то это потенциальный доход, не облагаемый налогом, в размере 78 000 фунтов стерлингов (26 000 х 3).
Разумно заявляйте о расходах, включая каникулы и плату за обучение
Если у вас компания с ограниченной ответственностью, знаете ли вы, что вы можете требовать такие вещи, как плата за учебу, уроки гольфа и праздничные дни, через свою компанию и сэкономить деньги? Да, вы можете, и HMRC позволяет вам сделать это через систему пособий в натуральной форме.
Получите эту налоговую экономию в размере 4800 фунтов стерлингов
Никто не любит говорить о смерти. Но это реальность. И очень часто люди платят ненужный налог на наследство, не претендуя на соответствующие льготы.
Подарки на сумму до 3000 фунтов стерлингов в год могут быть освобождены от налога на наследство. В отличие от большинства налоговых льгот, лимит увеличивается до 6000 фунтов стерлингов, если ежегодное освобождение предыдущего года не использовалось. Таким образом, вы можете использовать прошлогоднее пособие в размере 3000 фунтов стерлингов. Таким образом, супружеская пара может делать подарки, освобожденные от налога на наследство, включая наличные на общую сумму 12 000 фунтов стерлингов за налоговый год.
Это простое планирование может сэкономить возможный налоговый счет в размере 4800 фунтов стерлингов в случае вашей кончины.
Используйте эффективные с точки зрения налогообложения пенсии
Думайте о долгосрочной перспективе и используйте эффективное с точки зрения налогообложения пенсионное планирование. Итак, вместо того, чтобы просто вносить взносы в пенсионную систему (за что, кстати, вы получаете налоговые льготы) и оставлять средства там, почему бы не рассмотреть такие средства, как SSAS или SIPPS, которые помогут вам использовать средства и получить второй кусочек налоговой вишенки. Эти пенсионные схемы, при соблюдении определенных правил, затем используются для покупки, скажем, коммерческой недвижимости, а доход от аренды получает дополнительные налоговые льготы.
Эффективно вознаграждайте налог на персонал
Когда дело дойдет до вознаграждения персонала, рассмотрите утвержденные схемы распределения и вознаграждения за предложения персонала, чтобы стимулировать ваших сотрудников к участию и эффективно вознаграждать их с точки зрения налогообложения.
Существует два вида премий для персонала:
поощрительные премии – за хорошие предложения или для поощрения ваших сотрудников за особые усилия
премии за финансовые льготы – за предложения, которые сэкономят или принесут доход вашему бизнесу
Поощрительные премии не облагаются налогом в размере до 25 фунтов стерлингов. Но премии за финансовые льготы освобождаются до 5000 фунтов стерлингов. Правильно, 5000 фунтов стерлингов.
Но прежде чем вы начнете выплачивать доход, не облагаемый налогом, пожалуйста, обратите внимание, что, как и при всех налоговых льготах, необходимо выполнить определенные условия. Сначала поговорите со своим налоговым консультантом.
Другими эффективными с точки зрения налогообложения схемами вознаграждения являются различные схемы опционов на акции, включая EMI (стимулирование управления предприятием). Почему этот налог эффективен? Потому что, когда сотрудники продают свои акции, они платят налог в размере 10% вместо 20, 30 или 40%, если они соответствуют строгим условиям. Но опять же, пожалуйста, помните, что к этим правилам прилагаются определенные условия, и всегда обращайтесь за советом.
Сохранить льготы на имущество бизнеса
Распространенная и дорогостоящая ошибка, которую я наблюдаю у многих владельцев бизнеса, заключается в отсутствии планирования того, как освободить их бизнес от уплаты налогов, когда их здесь нет. Правила, при соблюдении некоторых условий, позволяют вашим близким пользоваться делом вашей жизни без уплаты налогов. Но если у вас нет завещания или если в своем Завещании вы передали бизнес, скажем, своему супругу, вы зря тратите эти щедрые налоговые льготы.
Вот некоторые области, в которых вы, возможно, сможете сэкономить на налогах и уменьшить свои счета по бизнесу или личным налогам. Чтобы быть уверенным, что вы принимаете правильные решения, как и по всем налоговым вопросам, поговорите с налоговым консультантом и убедитесь, что у вас есть наилучший налоговый план на этот год, который вы можете составить.
ОБ АВТОРЕ
Джонатан Ампонса CTA FCCA — дипломированный налоговый консультант и бухгалтер, отмеченный наградами, который консультирует владельцев бизнеса по вопросам налоговых льгот для предпринимателей. Джонатан — основатель и генеральный директор The Tax Guys.